3. Programma's

2. Samenleving

BV022 Sport en recreatie

BV024 Jeugd

BV026 Maatschappelijke ondersteuning

3. Wonen

BV041 Milieu

5. Bereikbaarheid

7. Ruimtelijke ordening

9. Economie

De loonkosten zijn geïndexeerd en de verdeling van de loonkosten op de programma's zijn integraal bijgesteld zodat deze per beleidsveld een betere weergave zijn van de werkelijke personele inzet. Dit zorgt voor lagere loonkosten in 2025 op dit beleidsveld.

Door de val van het kabinet zal er een vervroegde Tweede Kamerverkiezing plaatsvinden in 2025, welke oorspronkelijk voor 2028 gepland stond. Hierdoor is het verkiezingsbudget voor 2025 geactualiseerd, wat leidt tot hogere lasten. Het Rijk heeft hiervoor aanvullende middelen beschikbaar gesteld in de septembercirculaire om deze extra kosten te dekken (zie ook overzicht algemene dekkingsmiddelen).

Bij de actualisatie voor de leges reisdocumenten is gebleken dat we meer aanvragen verwachten. De hogere vraag naar reisdocumenten resulteert in hogere baten, alsmede hogere lasten in de vorm van afdracht Rijksleges. Deze ontwikkeling is tevens ook verwerkt in de Programmabegroting 2026.

Nu de eerste bouwmeldingen binnenkomen, ontstaat er meer duidelijkheid over de benodigde inrichting van processen. Om hier tijdig op in te spelen, is per september gestart met externe inhuur. Ook in 2026 zal aanvullende inzet nodig zijn om de continuïteit te waarborgen. Voorgesteld wordt om het budget door te schuiven naar 2026.

In 2022 reserveerde de gemeenteraad voor de jaren 2022 tot en met 2024 budget voor een periode van 3 jaar voor het opstellen van een omgevingsvisie. In 2024 is daadwerkelijk gestart en in 2025 zijn de eerste tussenproducten door de gemeenteraad vastgesteld; in februari de Opgavennotitie en in september de Perspectievennotitie. Van het beschikbare budget voor 2025 van € 208.000 resteert nog ruim € 155.000. Omdat in elk geval heel 2026 nog nodig is voor de totstandkoming van de Omgevingsvisie, wordt voorgesteld dit budget over te hevelen naar 2026.

Afwijkingen individueel lager dan € 100.000

De loonkosten zijn geïndexeerd en de verdeling van de loonkosten op de programma's zijn integraal bijgesteld zodat deze per beleidsveld een betere weergave zijn van de werkelijke personele inzet. Dit leidt tot een bijraming binnen het beleidsveld kunst en cultuur van € 163.000. Daarnaast is de Programmabegroting voor de loonkosten geactualiseerd op basis van een prognose van de inzet over 2025. Dit leidt tot een aframing van loonkosten met € 68.000. Per saldo vindt er een bijraming van de begrote loonkosten binnen het beleidsveld kunst en cultuur plaats van € 95.000.

Afwijkingen individueel lager dan € 100.000

Door de actualisatie van de kredieten op de sportaccommodaties zijn de kapitaallasten met € 639.000 naar beneden bijgesteld.

Het Meerjarenonderhoudsplan (MJOP) is geactualiseerd op basis van de meest recente inspecties. De actualisatie omvat zowel het dagelijks als het planmatig onderhoud.

Om de ontwikkeling en instandhouding van sportaccommodaties te stimuleren ontvangt de gemeente compensatie van BTW door middel van de specifieke uitkering stimulering sport. Deze is voorlopig bijgesteld met € 201.000. De bijbehorende lasten zijn  verwerkt in de subsidie aan Spurd omdat Spurd deze taken voor de gemeente uitvoert.

In het verleden ontving Spurd een vast bedrag om de kosten voor groot onderhoud aan de sportaccommodaties te dekken. Om meer inzicht te krijgen in welke werkzaamheden wanneer plaatsvinden is besloten om Spurd jaarlijks een variabel groot onderhoudsbudget toe te kennen. Dit budget is gebaseerd op een geactualiseerd Meerjaren Onderhoudsplan (MJOP), waarbij het gewogen gemiddelde van de onderhoudskosten over de komende 10 jaar wordt uitgekeerd. Hierdoor sluit het budget beter aan bij de werkelijke kosten. De structurele effecten van deze kostenstijging voor 2026 en verder zijn meegenomen.

Afwijkingen individueel lager dan € 100.000

De loonkosten zijn geïndexeerd en de verdeling van de loonkosten op de programma's zijn integraal bijgesteld zodat deze per beleidsveld een betere weergave zijn van de werkelijke personele inzet. Dit leidt tot een bijraming binnen het beleidsveld wijkmanagement van € 661.000. Daarnaast is de Programmabegroting voor de loonkosten geactualiseerd op basis van een prognose van de inzet over 2025. Dit leidt tot een bijraming van de kosten met € 263.000, met name door extra inhuur van personeel. Per saldo vindt er een bijraming van de begrote personele kosten binnen het beleidsveld wijkmanagement plaats van € 924.000.

Op het beleidsveld jeugd blijft er geld over binnen ‘Verstevigen basis jeugd’. Vanuit dit budget worden meerdere pilots in het voorveld bekostigd. Een aantal initiatieven binnen deze pilot zijn nog niet of nog niet volledig uitgevoerd, mede door een tekort aan personeel. Dit is een incidenteel voordeel omdat de verwachting is dat dit budget in de komende jaren wel grotendeels benut gaat worden. Dit betreft een onderschrijding van € 145.000, wat een positieve bijdrage levert aan het begrotingssaldo.

In het rapport ‘Groeipijn’ van de Deskundigencommissie Hervormingsagenda Jeugd, ook wel bekend onder de naam 'Commissie Van Ark', van januari 2025 wordt het Rijk geadviseerd om zowel de effecten van volume als prijs mee te nemen in de meerjarenramingen. Dit is ook van belang van de gemeentelijke begroting. Tot op heden werd in de Programmabegroting van de gemeente Purmerend geen rekening gehouden met volume indexatie. In de Programmabegroting 2026 is dit voor het eerst wel gedaan (zoals u kunt lezen in de Programmabegroting op bladzijde 8 en 37). In 2025 nog niet en dat wordt duidelijk in de cijfers. Verder stijgt het gemiddeld aantal jeugdigen met een indicatie licht in 2025. Daarnaast neemt de trajectduur nog steeds toe wat langere trajecten tot gevolg heeft. Ook zijn de problemen complexer waardoor er intensievere en duurdere zorg nodig is. Dit beeld is en blijft, net als in de voorgaande jaren en ondanks alle inspanningen, zorgelijk.

Per saldo leidt de geprognosticeerde stijging van de kosten tot een ruim hoger benodigd budget in 2025. Hierbij valt het volgende op te merken:
- Bij buitengecontracteerde jeugdhulp (maatwerk) zien we een daling van de gemiddelde kosten ten opzichte van 2024 van 9%. Het aantal unieke jeugdigen met een indicatie binnen het buitengecontracteerde jeugdhulp daalt met 11%. De sturing om jeugdigen zoveel als mogelijk te helpen binnen het gecontracteerde aanbod lijkt zijn vruchten af te werpen.
- Bij PGB zien we een daling van de gemiddelde kosten ten opzichte van 2024 van 15%. Het aantal unieke jeugdigen met een indicatie voor een PGB daalt met 28%. De bewuste afbouw van het aantal jeugdigen met een PGB heeft zijn effect.
- Bij duurzame zorg zien we een stijging van de gemiddelde kosten in de prognose ten opzichte van 2024 van 22%. Het gemiddeld aantal unieke jeugdigen met een indicatie stijgt met 7%. De stijging van het jeugdigen zit voornamelijk in segment B waar enkelvoudige specialistische jeugdhulp wordt geboden.
- Bij verblijf zien we een stijging van de totale gemiddelde kosten in de prognose ten opzichte van 2024 van 2%. Het gemiddeld aantal unieke jeugdigen met een indicatie binnen het segment verblijf stijgt met 8%. Binnen verblijf zien we een toename in de duurdere vormen van zorg en daarnaast zien we een groeiend aandeel van jeugdigen in de verlengde jeugdwet (18+).
- Bij de gecertificeerde instellingen zien we een stijging van de totale gemiddelde kosten in de prognose ten opzichte van 2024 van 28%. Het gemiddeld aantal uniek jeugdigen met een indicatie binnen de GI stijgt met 18%.
Per saldo moet er in 2025 € 5,2 miljoen extra worden geraamd voor de uitvoering van de Jeugdwet, wat ten laste komt van het begrotingssaldo.

De loonkosten zijn geïndexeerd en de verdeling van de loonkosten op de programma's zijn integraal bijgesteld zodat deze per beleidsveld een betere weergave zijn van de werkelijke personele inzet. Dit leidt tot een aframing binnen het beleidsveld jeugd van € 1,32 miljoen. Daarnaast is de Programmabegroting voor de loonkosten geactualiseerd op basis van een prognose van de inzet over 2025. Dit leidt tot een bijraming van loonkosten met € 580.000, met name door extra inhuur van personeel. Per saldo vindt er een aframing van de begrote personele kosten binnen het beleidsveld jeugd plaats van € 740.000.

Bij het leerlingenvervoer is een nieuwe manier van verrekenen ingevoerd en worden aanvragen anders beoordeeld. Ook is de manier van ophalen aangepast: in plaats van volledig huis-aan-huisvervoer maken we nu deels gebruik van centrale opstapplekken. Deze verandering is gefaseerd ingevoerd. Door deze aanpassingen is het aantal gereden kilometers én het aantal toekenningen afgenomen, wat leidt tot lagere kosten. Het grootste deel van de huidige toekenningen loopt echter nog door tot het einde van het schooljaar. Dat betekent dat het effect van de structurele kostenbesparing vooral zichtbaar wordt bij de nieuwe toekenningen voor het schooljaar 2025-2026.

In de Voorjaarsnota 2025 is een incidenteel budget van € 102.000 opgenomen voor het opstellen van een inclusie- en vrijwilligersbeleid. Dit budget was aanvankelijk geboekt op het beleidsveld Onderwijs, maar wordt nu administratief overgeheveld naar het beleidsveld Maatschappelijke ondersteuning. Deze herschikking betreft een budgetneutrale wijziging, die beter aansluit bij de inhoudelijke verantwoordelijkheid en positionering van het betreffende beleid binnen de organisatie.

De loonkosten zijn geïndexeerd en de verdeling van de loonkosten op de programma's zijn integraal bijgesteld zodat deze per beleidsveld een betere weergave zijn van de werkelijke personele inzet. Dit leidt tot een bijraming binnen het beleidsveld onderwijs van € 704.000. Daarnaast is de Programmabegroting voor de loonkosten geactualiseerd op basis van een prognose van de inzet over 2025. Dit leidt tot een bijraming van kosten met € 19.000, met name door extra inhuur van personeel. Per saldo vindt er een bijraming van de begrote personele kosten binnen het beleidsveld onderwijs plaats van € 723.000.

Door de actualisatie van de kredieten op onderwijshuisvesting zijn de kapitaallasten met € 132.000 naar beneden bijgesteld.

De gemeente heeft een subsidie ontvangen voor de vergroening van schoolpleinen. De bijbehorende baten en lasten worden opgenomen in de Programmabegroting, dit betreft een budgetneutrale wijziging.

De gemeente fungeerde als tussenpersoon in een huurovereenkomst voor gymnastieklokalen aan de Spinnekop 3. Deze huurovereenkomst is gestopt, dit zorgt voor lagere baten alsmede lagere lasten.

Afwijkingen individueel lager dan € 100.000

De lasten voor de transitie van de van Burggolf, Gemeentehuis Beemster, Gorslaan en de N244 zijn € 12.758.000. Deze kosten worden gedekt door de Specifieke uitkering t.b.v. van de transitie van deze locaties.

Voor de opvang van de ontheemden uit de Oekraïne ontvangen we een specifieke uitkering op basis van het aantal beschikbare bedden en een door het rijk bepaalde normbedrag per bed. De voorlopige baten en kosten zijn geraamd op ruim € 12,7 miljoen. Het verschil tussen het bedrag bij de baten en lasten is het bedrag aan overhead dat wordt gedeclareerd op deze SiSa regeling, maar verplicht moet worden verantwoord op het overzicht Overhead. Daardoor ontstaat er een verschil tussen de lasten en de baten op dit programma.

De Decentralisatie Uitkering Vrouwenopvang (DUVO) wordt via centrumgemeente Zaanstad ingezet voor de aanpak van alle vormen van geweld in afhankelijkheidsrelaties, zoals kindermishandeling, ouderenmishandeling, seksueel geweld en eergerelateerd geweld. In 2023 is besloten tot uitbreiding van de beddencapaciteit in de Vrouwenopvang, vanwege een structureel tekort en landelijke afspraken. Hierdoor is het huidige budget ontoereikend en is besloten om alle ambulante trajecten te betalen vanuit de lokale begroting en alleen de residentiële plekken te betalen vanuit DUVO. Dit betekent een bijraming van € 125.000. Daarnaast zijn de DUVO middelen vanuit het Rijk nooit geïndexeerd. Het Rijk had de verantwoordelijkheid hiervoor neergelegd bij de gemeenten. Vanaf 2025 is besloten om het budget jaarlijks te indexeren. Dat resulteert in een bijraming van € 53.000.

In de Voorjaarsnota 2025 is een incidenteel budget van € 102.000 opgenomen voor het opstellen van een inclusie- en vrijwilligersbeleid. Dit budget was aanvankelijk geboekt op het beleidsveld Onderwijs, maar wordt nu administratief overgeheveld naar het beleidsveld Maatschappelijke ondersteuning. Deze herschikking betreft een budgetneutrale wijziging, die beter aansluit bij de inhoudelijke verantwoordelijkheid en positionering van het betreffende beleid binnen de organisatie.

In de oorspronkelijke Programmabegroting hadden we rekening gehouden met de invoering van de inkomensafhankelijke bijdrage voor de WMO in 2025.  Deze invoering zal naar alle waarschijnlijkheid op zijn vroegst per 2027 worden ingevoerd.  Vooralsnog is de inkomensafhankelijke bijdrage voor de WMO controversieel verklaard.  Dit betekent dat de behandeling van het voorstel wordt uitgesteld tot na de vorming van een nieuw kabinet. Hierdoor vervallen de geraamde baten en lasten van € 100.000 in 2025 omdat we deze voorzichtigheidshalve budgetneutraal hadden begroot.

Vanuit de mei- en de septembercirculaire 2025 is er € 318.000 extra budget beschikbaar gesteld voor beschermd wonen  als gevolg van de volume stijgingen en loon- en prijsbijstelling 2025 dit is toegevoegd aan dit budget.

De loonkosten zijn geïndexeerd en de verdeling van de loonkosten op de programma's zijn integraal bijgesteld zodat deze per beleidsveld een betere weergave zijn van de werkelijke personele inzet. Dit leidt tot een aframing binnen het beleidsveld maatschappelijke ondersteuning van € 826.000. Daarnaast is de Programmabegroting voor de loonkosten geactualiseerd op basis van een prognose van de inzet over 2025. Dit leidt tot een bijraming van kosten met € 444.000, met name door extra inhuur van personeel. Per saldo vindt er een aframing van de begrote personele kosten binnen het beleidsveld maatschappelijke ondersteunig  plaats van € 382.000.

Om plaats te maken voor de nieuwbouw van De KlimOp in het Karekietpark zijn 14 van de 44 tijdelijke woningen verkocht. De verplaatsing heeft inmiddels plaatsgevonden. Voor de verkoop is € 960.000 ontvangen. De afwaardering ervan op de balans bedraagt € 985.657. Het verschil wordt verrekend met de reserve Wonen.

Afwijkingen individueel lager dan € 100.000

Op de participatie bijdrage (Werkom) hebben we € 686.000 bijgeraamd. Dit is conform de zienswijze op de gewijzigde begroting 2025, primaire begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 Werkom (14e wijziging, raadsbesluit 1612731) en de mei- en septembercirculaire 2025.

Op de sociale werkvoorziening (Werkom) hebben we € 262.000 bijgeraamd. Dit is conform de zienswijze op de gewijzigde gewijzigde begroting 2025, primaire begroting 2026 en meerjaren raming 2027-2029 Werkom (14e wijziging, raadsbesluit 1612731).

Voor de uitvoering van de inburgeringswet hebben we door middel van een specifieke uitkering gelden ontvangen voor het beschikbaar stellen van voorzieningen aan de inburgeringsplichtigen die bijdragen aan het voldoen aan de inburgeringsplicht. Deze middelen zijn voor meerdere jaren. Voor 2025 hebben we zowel de baten als de lasten op € 1.060.000 ingeschat.

Voor de begeleiding van gedupeerden van de Toeslagenaffaire ontving de gemeente 3 Specifieke Uitkeringen (SPUKS). Er is een SPUK voor de inzet van dienstverlening en er zijn 2 SPUKS ontvangen voor kwijtschelden van gemeentelijke schulden. De SPUKS compenseren gemeenten voor gemaakte kosten. Daarnaast kunnen we lopende ondersteuning binnen de leefgebieden financiën, wonen, zorg, gezin en werk meenemen in de verantwoording over de Toeslagenaffaire. Vanaf 2025 is de lopende ondersteuning aan kinderen van gedupeerden die onder de zogenaamde kindregeling vallen ook meegenomen in de verantwoording over de Toeslagenaffaire. In deze Najaarsnota worden de baten en de lasten geraamd.

Dit betreffen de volgende onderdelen:
- De prognose van de kosten in 2025 voor de Participatiewet, de WMO en de Jeugwet ten behoeve van gedupeerden van € 1.465.000.
- Individuele tegemoetkomingen aan gedupeerden van € 1.500.000.
- De prognose van de loonkosten van de medewerkers die direct en indirect betrokken zijn bij de hulpverlening aan gedupeerden van de Toeslagenaffaire in 2024 van € 575.000.

Het verschil tussen het bedrag bij de baten en lasten is het bedrag aan overhead dat wordt gedeclareerd op deze SiSa regeling, maar verplicht moet worden verantwoord op het overzicht Overhead. Daardoor ontstaat er een verschil tussen de lasten en de baten op dit programma.

De Participatiewet uitkeringen worden € 508.000  hoger geprognosticeerd dan begroot. Dit in verband met de verhogingen van de uitkeringen als gevolg van de stijging van het minimumloon en door de toename van het aantal uitkeringen als gevolg van meer statushouders. Hier tegenover staat een hogere rijksbijdrage (BUIG budgetten) van ruim € 1,2 miljoen. Deze baten zijn gebaseerd op de definitieve rijksbijdrage van oktober 2025. De structurele effecten van deze kosten- en batenstijgingen voor 2026 en verder zijn budgetneutraal meegenomen.

In 2025 houden we voor de introductie van de stadspas € 217.000 over. Dit willen we overhevelen naar 2026. Dit budget willen we binnen armoedebeleid gebruiken voor de uitvoering van minimaregeling in 2026 en het in stand houden van de internetvergoeding en aanvullende ziektekostenverzekering. Dit slechts voor 1 jaar. Eind 2026 zal de regeling/stadspas worden geëvalueerd en wordt gekeken of deze regelingen w0rden voorgezet.

De loonkosten zijn geïndexeerd en de verdeling van de loonkosten op de programma's zijn integraal bijgesteld zodat deze per beleidsveld een betere weergave zijn van de werkelijke personele inzet. Dit leidt tot een aframing binnen het beleidsveld Werk en Inkomen van € 334.000. Daarnaast is de Programmabegroting voor de loonkosten geactualiseerd op basis van een prognose van de inzet over 2025. Dit leidt tot een bijraming van kosten met € 947.000,met name door extra inhuur van personeel. Per saldo vindt er een bijraming van de begrote personele kosten binnen het beleidsveld Werk en Inkomen plaats van € 613.000.

Afwijkingen individueel lager dan € 100.000

Actualisatie personele kosten maatschappelijk domein

De loonkosten zijn geïndexeerd en de verdeling van de loonkosten op de programma's zijn integraal bijgesteld zodat deze per beleidsveld een betere weergave zijn van de werkelijke personele inzet. Dit zorgt voor lagere loonkosten in 2025 op dit beleidsveld.

De hogere verwerkingskosten afvalstromen van per saldo € 108.000 (actualisatie van prijs x hoeveelheid) betreffen klein chemisch afval (€ 70.000) door een toename van lachgas afval en de overige afvalstromen van in totaal € 38.000.

De kosten voor kwijtscheldingen afvalstoffenheffing zullen naar verwachting € 90.000 lager uitvallen dan begroot.

Er wordt naar verwachting € 90.000 minder aan afvalstoffenheffing gerealiseerd dan begroot door een afwijking op de aantallen woninggroei en leegstand.

Afwijkingen individueel lager dan € 100.000

In mei van dit jaar is besloten te starten met de uitvoering blok 3 van de proeftuin. Hierover is de gemeenteraad middels een brief geïnformeerd (registratienummer: 1601750). De beschikbare middelen worden onttrokken vanuit de reserve duurzaamheid. Daarmee zijn de PAW (Programma AardgasvrijeWijken) middelen volledig benut. Tevens ontvangt de gemeente bijdragen (subsidie en vrijval voorziening onvoorzien uit eerdere blokken) voor de uitvoering, hetgeen hogere baten tot gevolg heeft.

De gemeente heeft een specifieke uitkering (SPUK) toegewezen gekregen. De middelen zijn bestemd voor Klimaat- en energiebeleid. De kosten voor toekenning van de middelen zijn verantwoord vanuit de bestaande formatie. De ontvangen middelen kunnen daardoor worden toegevoegd aan de reserve duurzaamheid.

Afwijkingen individueel lager dan € 100.000

Het Meerjarenonderhoudsplan (MJOP) voor de parkeerfaciliteiten is geactualiseerd op basis van de meest recente inspecties. De actualisatie omvat zowel het dagelijks als het planmatig onderhoud.

De baten van straatparkeren zijn geactualiseerd o.b.v. de realisatie 2025. Duidelijk is dat de opbrengsten van straatparkeren hoger zijn dan begroot. Het financiële effect muteert met de reserve parkeren.

In 2025 is een verkeersveiligheidsplan met bijbehorende actieagenda opgesteld, waarvan de vaststelling gepland staat voor november. De actieagenda bevat diverse opgaven die financiële inzet vergen. Naar verwachting blijft er eind 2025 € 160.000 beschikbaar van het eerder toegekende budget. Om uitvoering te geven aan de actieagenda wordt voorgesteld dit bedrag over te hevelen naar 2026.

Bij de Voorjaarsnota 2025 heeft de gemeenteraad een bruto krediet beschikbaar gesteld van € 4.000.000 voor de herininrichting van de Purmerenderweg. In 2025 is een bijdrage van de Beemster Compagnie ontvangen voor de aanpak van de verkeerssituatie op de Purmerenderweg in Zuidoostbeemster. Deze bijdrage is datzelfde jaar geraamd en geboekt in de voorziening. De middelen worden ingezet voor maatregelen zoals een verkeersknip en herinrichting van het wegprofiel, voortkomend uit het verkeersonderzoek. De uitvoering wordt afgestemd op het geplande onderhoud en de ontwikkeling van de nieuwe schoollocatie, die rond 2028 wordt opgeleverd. De bijdrage draagt bij aan het verbeteren van de verkeersveiligheid en leefbaarheid in het gebied.

Begin 2025 is een programmamanager Mobiliteit ingehuurd, wat tijdelijk leidt tot hogere kosten dan het beschikbare formatiebudget. Inmiddels is een vaste programmamanager geworven. De ingehuurde kracht blijft tot eind 2025 voor een zorgvuldige overdracht. De Vervoerregio Amsterdam vergoedt 50% van de kosten; de resterende meerkosten worden in deze Najaarsnota verwerkt.

Afwijkingen individueel lager dan € 100.000

De loonkosten zijn geïndexeerd en de verdeling van de loonkosten op de programma's zijn integraal bijgesteld zodat deze per beleidsveld een betere weergave zijn van de werkelijke personele inzet. Dit zorgt voor hogere loonkosten in 2025.

Op het onderhoud groen is sprake van hogere uitgaven als gevolg van areaaluitbreiding en als gevolg extra kosten voor het watergeven i.v.m. de aanplant van veel nieuwe planten en bomen. Daarnaast zijn er veel meer bomen geplant ter vervanging van de bomen welke door storm Poly zijn omgewaaid of beschadigd. In 2024 is hiervoor een dotatie aan de reserve gedaan welke nu wordt gebruikt. Bij civiele kunstwerken schuift de uitvoering van het onderhoud aan de Melkwegbrug door van 2025 naar 2026. Beide worden verrekend met de reserve. Voor het project Nedvang Burgerparticipatie (straatreiniging) wordt structureel een vergoeding ontvangen van € 80.000 voor openbare prullenbakken, zowel lasten als baten zijn hiermee verhoogd.

De opbrengsten van het gronddepot blijven met name achter vanwege de vertraging in rioleringswerkzaamheden Overwhere-Zuid door een wissel van aannemer.

De lagere kapitaallasten van € 917.000 op beheer openbare ruimte betreffen met name verschuiving van investeringen in tijd. De lagere kapitaallasten bedragen € 375.000 voor wegen, € 356.000 voor riolering, € 156.000 voor civiele kunstwerken en € 30.000 voor overig beheer en onderhoud.

Op basis van de bijgestelde begroting rioolbeheer wordt per saldo € 406.000 minder onttrokken aan de voorziening rioolheffing. De bijstelling betreft kapitaallasten (€ 356.000 voordelig) en overige afwijkingen (€ 50.000 voordelig).

Conform raadsbesluit 837988 (16e wijziging 2025) is het uitvaartcentrum aan de Purmerweg 92 verkocht aan het uitvaartbedrijf PC uitvaart. De baten voor de verkoop bedragen € 842.000, daarentegen zorgt het afboeken van de huidige boekwaarde voor een last van € 441.000. Het voordeel van de verkoop € 402.000 zal in de voorziening lijkbezorgingsrechten worden gestort.

Afwijkingen individueel lager dan € 100.000

De verbouwing van P3 wordt eind 2025 afgerond, waarna het gebouw ook direct in gebruik wordt genomen. In 2026 zal er dan een beter beeld zijn van de nieuwe situatie en kan het frictiebudget op de juiste manier worden ingezet. Om deze reden stellen we voor een deel van het frictiebudget (€ 265.000) door te schuiven naar 2026. Omdat de P3 in 2025 geen gebruik heeft gemaakt van het pand, zal er € 170.000 huur kwijt worden gescholden, dit leidt tot een lagere baat. Deze lagere baat wordt verrekend met het geraamde frictiebudget.

Het Meerjarenonderhoudsplan (MJOP) is geactualiseerd op basis van de meest recente inspecties. De actualisatie omvat zowel het dagelijks als het planmatig onderhoud.Er zal een aanvullende dotatie plaatsvinden in de voorziening om te voorkomen dat deze negatief wordt, aangezien er in 2026 en 2027 relatief veel planmatig onderhoud gepland staat ten opzichte van de jaren erna. Daarnaast zijn de meerkosten voor het onderhoud van de Kaasmarkt 20, het gemeentehuis en de Kerktoren Middenbeemster meegenomen. Voor de restauratie aan de NH kerktoren in de Middenbeemster is een subsidie ontvangen, deze subsidie leidt tot een hogere baat.

De loonkosten zijn geïndexeerd en de verdeling van de loonkosten op de programma's zijn integraal bijgesteld zodat deze per beleidsveld een betere weergave zijn van de werkelijke personele inzet. Dit zorgt voor lagere loonkosten in 2025 op dit beleidsveld.

Voor de huidige opvangfunctie van het voormalige gemeentehuis Beemster wordt een vergoeding voor afschrijving ontvangen. De eerder gevormde voorziening in verband met herontwikkeling kan hierdoor gedeeltelijk vrij komen te vallen. Dit levert een voordeel op binnen programma 7.

De baten en lasten met betrekking tot het faciliterende grondbeleid behoren in evenwicht te zijn, omdat de kosten uit het verhaal gedekt worden. Bij deze Najaarsnota zijn de meerkosten en opbrengsten geactualiseerd. Dit resulteert in hogere baten en lasten.

Bij een aantal projecten wordt een overschrijding op de plankosten verwacht, welke niet kunnen worden terugverdiend middels kostenverhaal. De reden hiervoor is een in het verleden gehanteerde plankostenscan die niet toereikend blijkt te zijn of initiatieven die niet tot een Anterieure overeenkomst leiden. Dekking voor deze overschrijding is de bestemmingsreserve gronden.

De baten en lasten van grondexploitaties zijn aangepast op basis van het vastgestelde meerjarenprogramma grondexploitaties (MPG) 2025, welke is vastgesteld door de Raad op 20 mei 2025 (raadsbesluit: 1613123). Dit resulteert in lagere baten en lasten.

Afwijkingen individueel lager dan € 100.000

In 2025 is het aantal incidenten toegenomen binnen de gemeente, hierdoor is extra inzet van cameratoezicht noodzakelijk geweest. Dit heeft hogere lasten tot gevolg gehad.

Het Meerjarenonderhoudsplan (MJOP) is geactualiseerd op basis van de meest recente inspecties. De actualisatie omvat zowel het dagelijks als het planmatig onderhoud van de brandweerkazerne.

Afwijkingen individueel lager dan € 100.000

Binnen de economische uitvoeringsagenda zijn in 2025 meerdere trajecten gestart die doorlopen in 2026. Zo lopen binnen pijler 4 Circulaire economie & bedrijventerreinen de eerste onderzoeken naar materiaalstromen, die als basis dienen voor vervolgonderzoek ten behoeve van de Regiodeal. Ook de uitvoering van de agrarische visie binnen pijler 1 Agrarisch & Werelderfgoed Beemster loopt door in 2026. Daarnaast loopt binnen pijler 2 Stimuleren arbeidsmarkt, (techniek)onderwijs & campusontwikkeling het project Proeftuin Techniek door, gericht op het versterken van de aansluiting tussen onderwijs en arbeidsmarkt. Daarom wordt voorgesteld het resterende budget over te hevelen naar volgend jaar.

De baten voor reclame zijn geactualiseerd o.b.v. de realisatie 2025. Duidelijk is dat de opbrengsten voor reclame hoger zijn dan begroot. Het financiële effect muteert met het begrotingssaldo.

Als gemeente spelen wij een belangrijke rol in het begeleiden en faciliteren van de regiodeal. We werken samen met onze partners om de eerste stappen te zetten en de noodzakelijke aanloopkosten te dekken. Hierbij is het belangrijk dat we transparant omgaan met de besteding van deze middelen, zodat alle betrokken partijen een duidelijk overzicht hebben van de investeringen die worden gedaan. Bij de Voorjaarsnota 2025 is budget beschikbaar gesteld voor deze aanloopkosten. In deze Najaarsnota wordt het budget vanuit de overhead naar het juiste programma, 9. Economie, verplaatst.

Afwijkingen individueel lager dan € 100.000

Afwijkingen individueel lager dan € 100.000